Un’operazione antieconomica non giustifica l’accertamento analitico-induttivo

È illegittimo l’utilizzo del metodo di accertamento analitico-induttivo basato su una sola circostanza che rivesta i caratteri di presunzione semplice, ovvero l’antieconomicità di una operazione isolata dalla valutazione del complessivo contesto imprenditoriale. In particolare, vanno considerati dall’Ufficio tutti gli elementi fattuali che possono giustificare l’operazione...

La lotta al riciclaggio passa dal penale

Norme UE più severe contro il riciclaggio: è arrivato il via libera del Consiglio europeo alla nuova direttiva sulla lotta al riciclaggio, che introduce nuove disposizioni di diritto penale per contrastare e bloccare l'accesso dei criminali alle risorse finanziarie, comprese quelle utilizzate per attività terroristiche....