Obblighi antiriciclaggio: come individuare il "titolare effettivo"

Il Consiglio Nazionale dei Dottori commercialisti ed Esperti contabili ha approntato un utile manuale di ausilio ai professionisti per l’adempimento degli obblighi imposti dalla normativa antiriciclaggio. Un punto cruciale è rappresentato dall’individuazione del titolare effettivo, ossia del soggetto per conto del quale è realizzata un’operazione...